“在区块链世界里，买进卖出的每个动作，都会在报税季变成用数字写成的故事。
让专业会计师告诉你，如何把这段惊心动魄的故事写得既精彩又安全。”
为什么建议你找真正的加密货币会计师？
澳大利亚税务局（ATO）对加密资产的分类、估值与资本利得税（CGT）核算每年都有新规释出。加密货币税务规划这一细分市场，最早真正入局的从业者，能为你省下不止几分钱：
- 法规解读先行：从 2015 年就涉足的交易策略咨询，经历过 2017 牛熊急转的经验，比任何临阵磨枪都更可靠。
- 业务端到财务端打通：既参与 ICO 筹资，也为挖矿、质押、DeFi 收益、NFT 铸造等业务做账，确保每一笔链上交易都有合规佐证。
- ATO 直接沟通渠道：定期与高级别税务官会谈，率先获悉尚未成文的“政策灰区”，提前调整披露口径。
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主要城市服务速览
悉尼
关键词：高净值投资者、基金结构、家族信托
- 深度对接家族办公室，为比特币现货持仓设计资本利得分批释放策略
- 帮助对冲基金申请 Managed Investment Scheme（MIS）牌照并同步处理加密资产披露
墨尔本
关键词：创业团队、ICO、STO
- 从 Token 建模到 SAFT 合同，提前锁死税基与投资者汇率风险
- 年度财务报表几乎以“链上数据”为主，审计师已认可我们的 Mint 审计底稿
布里斯班
关键词：中小企业、NFT 出海、非营利组织
- 非营利机构接受捐款 Token 时如何体现公允价值，已做 30+ 机构案例库
- 对接当地银行，为 NFT 平台开设“可接受加密充值”的对公账户
三大真实案例侧写
- $100M 链游项目融资
股权 + Token 混合架构。我们仅用三套“主股—代股—期权”协议，便把 CGT 触发事件拆分到三轮投资人；税基锁定后，创始团队多预留可动用现金流 12%。 - 澳洲矿场并购
硬件折旧、矿池收益结算与自持比特币同级分账，用“矿机残值法”抵减一次性利润，避免 47% 顶格税。 - 高净值个人 2021 卖出记起跳
客户年度盈利 4300 万，通过前一年度亏损回溯与12 个月持币豁免规则，综合加密货币税务方案多省 580 万澳元。
加密货币资产报税核心流程
- 数据抓取
全面拉取交易所 CSV、链上浏览器 TXID、DeFi 协议收益快照。 - 事件分类
把 Sell/Swap/Transfer/Airdrop/Mint 等事件逐一匹配 ATO 事件代码。 - 价源确认
以澳元计价当日汇率，当缺少官方价格时，选取 CoinMarketCap & CoinGecko 中位数并保留截图原始凭证。 - 税基匹配
采用 FIFO、LIFO 或 HIFO 策略，配合已发生的资本利得辅助记账。 - 申报填表
myTax、Business Portal 双通道预填，主表 2D4_CGT 栏位 + 附表 Crypto Schedule 一并上传。
常见问题解答
Q1：加密交易亏损到底能不能抵税？
A：可以。加密货币被 ATO 认定为 CGT 资产，当期净亏损可以结转未来年度用来抵减资本利得。记得保留链上证据及法币兑出价。
Q2：“搬砖”或“搬砖机器人”频繁套利，还算资本利得吗？
A：如果被认定为 “商业行为或交易业务”，则需按普通营业收入处理，不得用个人投资者 50% CGT 折扣。我们会帮你依据交易量、组织行为、商业目的做判定，防止被 ATO 重新归类。
Q3：NFT 铸造费能否当即时费用扣除？
A：若你是投资人，铸造费是资产成本的一部分，需加入 CGT 税基；只有清晰品牌宣传用途且符合企业支出定义时，才能当期扣除。
Q4：质押收益是否一收到就得缴税？
A：获得 Staking Rewards 时点即产生 普通收入税，无论是否兑现为法币。后续卖出时二次触发 CGT，需通过创新估值法避免重复计税。
Q5：如何选择 FIFO 还是 HIFO？
A：没有绝对优劣：
- FIFO 逻辑简单，适合长持型账户；
- HIFO 在高波动行情优先出高税基资产，降低当年纳税。
我们会基于你在不同交易所的实际簿记，跑 3–5 套模型对比后给出最优组合。
下一步：预约你的专属咨询
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- 在线提交资产概览表（无敏感私钥，仅需 TXID 与金额）。
- 24 小时内匹配离您最近的注册会计师，提供限时免费评估。
- 选定按小时计费或全年托管套餐，启动加密全流程记账。
悉尼、墨尔本、布里斯班三地均支持线下见面及 Zoom 远程会议，我们用会计 + 链上数据双重视角，答复你关于加密货币税务的每一个问题。